Налоговый вычет типа Б — освобождение от уплаты НДФЛ с дохода по ИИС. Такой вычет получают при закрытии ИИС, если счет был открыт более трех лет. Сумма начисленного налога просто остается на счете. Если вы не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя. В этом случае вам будет доступен только вычет второго типа — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется иис и брокерский счет вернуть деньги и уплатить пени.

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт и другие важные понятия

Можно ли перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС? Можно сделать наоборот, перевести активы с ИИС на брокерский счет, но для этого надо закрыть ИИС. Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для права на налоговые вычеты. Налоговый вычет типа А — вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год.

Что такое ИИС 3-го типа и как его открыть

Открыть ИИС с доверительным управлением можно через проверенную управляющую компанию. Прежде чем открыть счет, клиент выбирает одну из возможных инвестиционных стратегий. Сделать это можно в офисе компании или через официальный сайт. Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС следующие документы. Вернуть налог можно в сумме не более годового НДФЛ, уплаченного в течение того же года.

Как закрыть ИИС без потери налоговых льгот

Это не считается выводом средств с ИИС, поэтому разрешалось. Сейчас большинство брокерских счетов и ИИС можно открыть онлайн в мобильном приложении брокера или банка, связанного с брокером. Либо это можно сделать лично, обратившись в отделение банка или офис брокерской организации и подав заявление на открытие счёта. Это важный этап, поскольку условия обслуживания у разных брокеров отличаются. В условия включается комиссия за обслуживание, проведение сделок и пополнение ИИС. Также стоит обратить внимание на предложения банка, продуктами и картами которого вы пользуетесь чаще всего.

Получить налоговый вычет по ИИС стало проще

• В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%.
• Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС?
• Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025.
• Такой счет будет похож на банковский вклад, но риск и возможная доходность выше.

А если планируете ещё и получить выгоду и льготы от государства, то понадобится индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). В этой статье разберём его особенности и ограничения. Чтобы открыть брокерский счет или ИИС, нужно выбрать брокера. Сделать это можно на маркетплейсе Московской биржи, нажав на баннер внизу. Да, некоторые брокеры так делают, и в этом нет ничего страшного.

Вычет типа А — вернуть 13% от вложенной на ИИС суммы

Чтобы понять, какой реальный счет открыть, пройдите мини-тест из двух шагов. ПИФ — это паевой инвестиционный фонд, то есть отдельная организация, которой вы даете свои деньги, и уже она вкладывает их, следуя определенной стратегии. При этом вы не можете напрямую управлять активами фонда и менять состав портфеля. А за покупку и продажу паев, как правило, есть дополнительные надбавки в несколько процентов со стороны управляющей компании.

Что еще нужно знать про вычеты ИИС

Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую. Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов.

Открыть счет и начать инвестировать

Закрыть индивидуальный инвестиционный счёт и не потерять налоговые льготы можно только в случае, если к моменту закрытия уже вышел минимальный срок счёта. Этот срок зависит от того, в каком году был открыт ИИС. Начать нужно с определения фондового рынка — оно объединяет всё, что происходит с ценными бумагами и финансовыми активами на определённой площадке, например, на Московской бирже.

Можно превратить уже имеющийся ИИС в ИИС-3, но придется учесть, что условия по нему будут другие. • контрагентам Цифра брокер в соответствии с заключенными договорами при наличии вашего согласия на обработку персональных данных. ИИС с доверительным управлением означает, что всеми операциями на фондовом рынке занимается управляющая компания (далее — УК). Инвестор только выбирает определенную стратегию. За свои услуги УК каждый год забирает несколько процентов от капитала инвестора в качестве комиссии, а также в некоторых случаях взимает плату за успешное достижение финансовых целей инвестора.

В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах. Для создания диверсифицированного портфеля на основе биржевых фондов хватит и нескольких тысяч рублей. Однако чем больше денег вложите, тем заметнее будет эффект не в процентах, а в деньгах. Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.

При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, тогда закрывать ИИС не придется. Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Было разрешено иметь два ИИС одновременно в течение более долгого времени, если второй ИИС был открыт из-за санкций, под которые некоторые российские брокеры и УК подпали в первой половине 2022 года. В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года. По итогам 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 5,2 миллиона.

ИИС возможно открыть и пополнить только в рублях, также обстоит и с получением дохода. Чтобы не потерять право на получение инвестиционного налогового вычета, необходимо открыть и держать открытым ИИС не менее трех лет. В пресс-службе ВТБ заявили «РБК Инвестициям», что с 1 января клиенты брокера смогут открыть индивидуальный инвестиционный счет третьего типа и внести на него любую сумму в приложении «ВТБ Мои Инвестиции».

Программа с ИИС не будет вечной — когда-нибудь государство перестанет поддерживать инвесторов рублем. Мы рекомендуем открыть ИИС прямо сейчас, пока есть такая возможность, — даже если вы еще до конца не решили, готовы ли инвестировать на пять лет. Можно сделать это вдобавок к брокерскому счету — даже если сейчас вы не готовы инвестировать на пять лет. В договоре не должны фигурировать никакие «консультационные» и «информационные» услуги, «услуги по обучению» или «доверительное управление». Брокер должен предоставлять ИИС с самостоятельным управлением.

ИИС типа Б позволяет не платить налог в 13% с доходов от перепродажи ценных бумаг. Налог на доходы уплачивается только один раз, сразу по всем операциям на ИИС во время закрытия счёта. Поэтому поменять тип А на тип Б нужно до того, как закрывать ИИС. С обычного брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию — он даже может оставаться пустым сколь угодно долго.